Déclarations fiscales des personnes physiques : comment diminuer sa note d'impôt ?

Intervenants
François Guisset & Claire Gosselin

Ce séminaire a pour objectif de présenter les obligations déclaratives ainsi que les opportunités pour les contribuables résidents et non-résidents d’optimiser leur situation personnelle.

Seront abordées les questions les plus fréquentes, telles que :

• Faut-il automatiquement déposer une déclaration fiscale au Luxembourg ?
• Dans quelles conditions est-il intéressant de déposer une déclaration fiscale au Luxembourg lorsque son dépôt n’est pas obligatoire ?
• Qui est en droit de déposer un décompte annuel (en vue de récupérer une partie de la retenue à la source) ?
• Les différents modes d’imposition pour les contribuables mariés : imposition collective versus imposition individuelle.
  • Quelles sont les conditions ?
  • Quels sont les impacts de chaque mode d’imposition ?
• Comment établir la déclaration après une séparation des époux ?
• Mon enfant est-il à prendre en considération dans ma déclaration fiscale ?
• Partenaires, pacsés ou cohabitants légaux : comment bénéficier de la classe d’impôt 2 ?
• Quelles sont les déductions possibles dans le cadre d’une activité salariée ?
• Quelles sont les déductions possibles concernant la résidence principale ?
• Assurance décès en lien avec le prêt contracté pour l’acquisition de la résidence principale : quel est le plafond déductible en cas de prime annuelle ou de prime unique ?
• Immeubles en location : comment déterminer le revenu locatif imposable ?
• Vente de biens mobiliers / immobiliers, comment sera imposée la plus-value réalisée ?
• Exonération de la plus-value sur la vente de la résidence principale : Quels critères sont à prendre en compte pour bénéficier de l’exonération ?
• Comment déterminer la plus-value imposable lors de la vente d’un bien immobilier ?
• Dans quelle mesure peut-on déduire certaines charges considérées comme extraordinaires telles que les frais de divorce, les dépenses de soins de santé non remboursées par la Caisse de maladie ?
• Pensions alimentaires : Quel est le montant déductible ?
• Épargne logement : Quel avantage fiscal pour le contribuable et sous quelles conditions ?
• Prévoyance vieillesse : Quel est le montant déductible ?
• RCPI (possibilité de mettre en place un régime complémentaire de pension pour les indépendants dans le cadre de l’activité professionnelle)
• Comment déterminer mon revenu imposable ?
• Quelles sont les obligations déclaratives au Luxembourg concernant les revenus de source étrangère (loyers, dividendes, intérêts d’épargne, etc.) et comment éviter la double imposition ?
• Quelle est la procédure à suivre pour bénéficier de la retenue à la source libératoire (taux de 20 %) sur les intérêts générés par un compte d’épargne à l’étranger ?

Public cible
Dirigeants d’entreprise, responsables et gestionnaires RH, Payroll et services juridiques, tout contribuable souhaitant connaitre ses obligations fiscales, ou les opportunités d’optimiser sa situation fiscale.

Chaque participant reçoit un support écrit

Le jeudi
7 mars 2024

8h30 – 9h00 : Petit-déjeuner
9h00 – 12h00 : Séminaire

495 € HTVA

Inscription(s) supplémentaire(s) de la même société : – 20 %
Formation éligible au co-financement

Séminaire organisé par Baker Tilly Luxembourg Training S.A., organisme de formation professionnelle continue, n° agrément : 10016531 / 3

En cas d’absence et sans avis préalable 24h avant la date du séminaire, la totalité des frais de participation sera due. Un autre participant de la même entreprise / du même groupe pourra toutefois remplacer sans préavis la personne absente.